7 étapes intelligentes de planification fiscale de fin d’année pour les propriétaires de petites entreprises


Alors que certains d’entre vous devront peut-être encore déclarer leurs impôts 2021, la saison des impôts 2023 (déclaration de vos impôts 2022) n’est que dans quelques mois. Le réveillon du Nouvel An est arrivé avant que vous ne vous en rendiez compte, et à minuit, de nombreuses échéances d’économie d’impôt seront passées.

Le quatrième trimestre de chaque année est le moment de la planification fiscale proactive pour réduire la dette fiscale de votre petite entreprise (espérons-le à revenu élevé). Pour les propriétaires d’entreprise prospères, la planification fiscale ne devrait pas être un exercice ponctuel de déclaration de revenus. Les prolongations peuvent vous permettre de reporter la déclaration de vos impôts 2022 jusqu’à la fin de 2023. Cependant, de nombreuses mesures de planification fiscale qui peuvent aider à réduire vos impôts globaux dus peuvent devoir être prises avant la fin de l’année en cours.

Vérifiez votre revenu net estimé

Vos revenus ont-ils augmenté de manière significative ? La hausse de l’inflation a-t-elle nui à la rentabilité de votre entreprise ? Les variations de vos revenus, qu’elles soient à la hausse ou à la baisse, peuvent modifier considérablement votre planification fiscale pour l’année. Avec un revenu plus élevé, vous voudrez peut-être être plus agressif dans la recherche de déductions fiscales. D’un autre côté, si vos revenus baissent, vous pourriez être admissible à d’autres allégements fiscaux auxquels vous n’aviez pas pensé par le passé.

Utilisez-vous la meilleure entité commerciale ?

Quelle structure d’entreprise utilisez-vous pour votre entreprise, le cas échéant ? Êtes-vous un propriétaire unique, S-Corp, LLC, un partenariat ou C-Corp ? À mesure que votre entreprise et vos revenus augmentent, la meilleure structure pour votre entreprise peut changer.

Si vous gagnez 50 000 $, cela ne vaut probablement pas le temps et les efforts (et le coût) de démarrer une S-Corp. Cependant, les calculs de planification fiscale changent souvent lorsque vous gagnez six chiffres ou plus. Vous devriez revoir cela avec votre fiscaliste et votre planificateur financier certifié en planification fiscale toutes les quelques années (plus souvent si votre entreprise connaît une croissance rapide ou s’il y a eu un changement de propriétaire).

Optimisez votre régime de retraite d’entreprise

L’un des meilleurs moyens pour les propriétaires de petites entreprises de réduire leurs impôts est de mettre en place et de financer entièrement un régime de retraite. Cela peut aller d’un SEP IRA à un Solo 401(k) ou une combinaison d’un 401(k) avec un Cash Balance Pension Plan. Préférez-vous écrire un gros chèque à l’IRS ou à votre compte de retraite ? Je sais quel choix je préfère. Les petites entreprises à revenu élevé peuvent potentiellement reporter des centaines de milliers de dollars par an en impôts sur le revenu.

Voici quelques-uns des régimes de retraite les plus courants pour les propriétaires de petites entreprises à revenu élevé.

SEPTEMBRE – Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez cotiser 20 % de votre revenu de travail indépendant par an à un SEP IRA. La contribution maximale à un SEP IRA est de 61 000 $ pour 2022. Il n’y a pas de contributions de rattrapage pour les SEP IRA. Sans date limite de fin d’année, un SEP IRA peut être mis en place et financé juste avant de produire vos impôts pour l’année précédente.

Solo 401 (k) – En règle générale, un Solo 401 (k) permet les contributions avant impôt les plus importantes, ce qui devrait entraîner les économies d’impôt les plus importantes. Les employés d’entreprise peuvent cotiser jusqu’à 20 500 $ pour 2022 plus une contribution de rattrapage de 6 500 $ s’ils ont au moins 50 ans. De plus, l’entreprise peut fournir une participation aux bénéfices allant jusqu’à 25% de la masse salariale. Cela se traduit par 61 000 $ (ou 67 500 $ pour les plus de 50 ans) en contributions 401(k) éligibles en 2022.

Vous pouvez également bénéficier d’un Roth Solo 401 (k) sur la partie employé de vos cotisations, 20 500 $ plus une contribution de rattrapage de 6 500 $ pour les propriétaires d’entreprise de plus de 50 ans. Si votre conjoint travaille également avec vous dans l’entreprise, ils peuvent être inclus. dans le plan, ce qui améliore le montant que vous pouvez déposer et double les économies d’impôt.

Régime de retraite à prestations déterminéesPour les propriétaires d’entreprise qui cherchent à économiser encore plus sur les impôts, le Cash Balance Plan (en combinaison avec un 401(k)) pourrait permettre à votre entreprise d’obtenir des centaines de milliers de dollars de revenus chaque année. Vous pouvez également vous référer à cela comme un régime de retraite à prestations déterminées; il est plus probable que votre principal conseiller financier ou CPA (malheureusement) ne mentionne pas tout.

Les régimes à prestations déterminées sont les régimes de retraite les plus compliqués pour les petites entreprises, car la conception des régimes est complexe et prend du temps. Si vous approchez de 50 ans (ou plus) et que vous maximisez déjà votre 401(k) et que vous souhaitez économiser encore plus, parlez-en à votre planificateur financier de planification fiscale dès que possible. S’il ne peut pas vous aider à déterminer si un plan de trésorerie vous convient, parlez-en à quelqu’un qui le peut. De nombreux conseillers financiers ne peuvent pas ou ne veulent pas faire le travail de mise en place d’un plan de solde de trésorerie.

Les limites de cotisation du Cash Balance Plan dépendent de votre âge et de vos revenus et de ceux de vos employés. Mais ils peuvent souvent dépasser 150 000 $ par propriétaire d’entreprise chaque année. (Doublez ce montant si votre conjoint travaille également en affaires avec vous). Les économies d’impôt peuvent être énormes, en particulier pour ceux qui vivent dans des États à fiscalité élevée comme la Californie et New York.

Êtes-vous éligible à la déduction pour bureau à domicile ?

De nos jours, les propriétaires de petites entreprises sont plus susceptibles de travailler à temps plein à domicile. Les propriétaires d’entreprise lisant ceci et travaillant à domicile peuvent être éligibles à la déduction pour bureau à domicile. Voici ce que vous devez savoir pour déterminer si vous êtes admissible et pour mieux comprendre le fonctionnement de cette déduction pour bureau à domicile souvent effrayante.

Cet allégement fiscal précieux peut vous faire économiser des centaines, voire des milliers de dollars en impôts chaque année. La meilleure partie est que vous couvrez déjà ces coûts pour l’appartement, quelle que soit votre utilisation professionnelle. Prenez le temps de discuter de la déduction pour bureau à domicile avec votre comptable pour vous assurer que vous êtes admissible.

PLUS DE FORBESComment les riches utilisent la stratégie Buy, Borrow Die pour éviter de grosses factures fiscales

N’ignorez pas votre comptabilité

J’espère que l’époque où vous produisiez vos impôts à partir d’une boîte à chaussures de reçus est derrière vous depuis longtemps. Même lorsqu’elle est organisée, la production de vos déclarations de revenus d’entreprise peut être chronophage et stressante. Veuillez prévoir du temps pendant l’année pour tenir vos comptes à jour (ou embaucher quelqu’un pour le faire pour vous).

Demander l’annulation du bonus la première année

L’un des changements positifs apportés à la loi sur les réductions d’impôts et l’emploi (TCJA) est que vous pouvez désormais recevoir une déduction de 100 % du bonus de première année sur les propriétés d’occasion et neuves éligibles achetées et mises en service au cours de votre exercice 2022. Pour le dire plus crûment, vous pourrez peut-être bénéficier d’un allégement fiscal pour la totalité du coût des actifs acquis en 2022. Si vous avez une année à revenu élevé, vous pouvez envisager de reporter certains achats prévus à 2022.

Si vous planifiez à l’avance, ces avantages fiscaux disparaîtront progressivement après 2022.

Soyez proactif dans votre planification fiscale

Avec le bon moment (grâce à une planification fiscale proactive), votre revenu et vos déductions pourraient devenir encore plus précieux. Pour ceux qui utilisent des entreprises intermédiaires (entreprise individuelle, S Corp, LLC ou partenariat), votre part des bénéfices et des déductions d’entreprise vous est transmise et finalement imposée sur vos propres déclarations de revenus personnelles. Les taxes sont basées sur le revenu total de votre ménage et le statut d’inscription.

Nous prévoyons des changements de tranches d’imposition en 2023 et des augmentations des plafonds de cotisation pour les régimes de retraite.

Pour les travailleurs autonomes, la minimisation de la fiscalité est l’un des meilleurs moyens d’augmenter la rentabilité nette de tous vos efforts dans votre entreprise. Soyez proactif et travaillez avec votre planificateur financier agréé et votre CPA pour élaborer des stratégies afin de prendre des décisions proactives en matière de planification fiscale qui vous aideront à conserver une plus grande partie de votre argent durement gagné. Dans le cas des comptes de retraite, préférez-vous écrire un chèque à vous-même ou à l’IRS ? C’est ta décision.

Blog In 2021 joker0o xyz

Add Comment